每經(jīng)編輯｜任鋼     

每經(jīng)記者 任鋼 每經(jīng)編輯 陳俊杰

12月27日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)陜西監(jiān)管局（以下簡(jiǎn)稱陜西證監(jiān)局）發(fā)布行政處罰決定書(shū)，時(shí)為秦川機(jī)床（000837，SZ）預(yù)算考核部返聘員工林竹蘭，因內(nèi)幕交易行為，被處沒(méi)收違法所得5289.88元，并處以3萬(wàn)元罰款。

秦川機(jī)床證券部一位工作人員告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，“這是正常程序，我們按照規(guī)定是要把年報(bào)信息內(nèi)幕知情人進(jìn)行登記的，報(bào)送年報(bào)時(shí)會(huì)把內(nèi)幕知情人同時(shí)報(bào)給證券交易所，證券交易所會(huì)統(tǒng)一查詢就會(huì)發(fā)現(xiàn)。”

根據(jù)處罰決定書(shū)內(nèi)容，今年1月5日，秦川機(jī)床財(cái)務(wù)部完成了該公司2016年12月《企業(yè)財(cái)務(wù)快報(bào)》初稿編制，內(nèi)容涉及秦川機(jī)床及下屬并表企業(yè)2016年12月、2016年度及上年同期的資產(chǎn)、負(fù)債、收入、費(fèi)用、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量等匯總數(shù)據(jù)。初步統(tǒng)計(jì)秦川機(jī)床2016年度凈利潤(rùn)為2204萬(wàn)元，與上年度-24814萬(wàn)元相比，實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。

但實(shí)際上，直到今年1月26日，秦川機(jī)床才發(fā)布了基于其2016年12月《企業(yè)財(cái)務(wù)快報(bào)》內(nèi)容編制的《秦川機(jī)床工具集團(tuán)股份公司2016年度業(yè)績(jī)預(yù)告》。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者查閱秦川機(jī)床過(guò)往公告發(fā)現(xiàn)，當(dāng)日該公司確實(shí)發(fā)布了業(yè)績(jī)預(yù)告，且預(yù)計(jì)2016年歸母凈利潤(rùn)為500萬(wàn)到2000萬(wàn)元，而秦川機(jī)床上年同期的歸母凈利潤(rùn)為虧損2.36億元，或?qū)?shí)現(xiàn)扭虧為盈。

陜西證監(jiān)局的處罰決定書(shū)依據(jù)《證券法》第七十五條第一款規(guī)定，秦川機(jī)床2016年12月《企業(yè)財(cái)務(wù)快報(bào)》在公開(kāi)前屬于內(nèi)幕信息。該內(nèi)幕信息的形成不晚于2017年1月5日，公開(kāi)于2017年1月26日。

而在1月6日，林竹蘭為編制向國(guó)家統(tǒng)計(jì)局直報(bào)的《財(cái)務(wù)狀況表》，獲悉了該內(nèi)幕信息。根據(jù)《證券法》第七十四條第（四）項(xiàng)規(guī)定，林竹蘭因工作職務(wù)獲悉該內(nèi)幕信息，屬于內(nèi)幕信息知情人，獲悉時(shí)間為2017年1月6日。

此后，林竹蘭操作其本人在海通證券股份有限公司寶雞經(jīng)二路證券營(yíng)業(yè)部開(kāi)立的“林竹蘭”證券賬戶，在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，利用賬戶存量資金，于2017年1月17日至1月23日累計(jì)買入“秦川機(jī)床”10100股，賣出“秦川機(jī)床”100股，截至目前已全部賣出，共計(jì)盈利5289.88元。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者查詢了秦川機(jī)床今年1月的股價(jià)波動(dòng)情況，在林竹蘭獲知內(nèi)幕信息的1月6日，秦川機(jī)床股票開(kāi)盤價(jià)8.66元，收于8.73元。

而林竹蘭買入股票的1月17日至1月23日，秦川機(jī)床股價(jià)在8.41元至9.45元之間徘徊。但1月26日，即秦川機(jī)床發(fā)布業(yè)績(jī)預(yù)告后，至2月27日一個(gè)月時(shí)間里，秦川機(jī)床股價(jià)漲幅為0.07%。

陜西證監(jiān)局認(rèn)為，林竹蘭的上述交易行為違反了《證券法》第七十三條、第七十六條第一款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第二百零二條所述內(nèi)幕交易行為。

根據(jù)上述事實(shí)，以及交易記錄、相關(guān)情況說(shuō)明、秦川機(jī)床相關(guān)公告和當(dāng)事人詢問(wèn)筆錄等證據(jù)，陜西證監(jiān)局決定，沒(méi)收林竹蘭違法所得5289.88元，并處以3萬(wàn)元罰款。

“她（林竹蘭）大意了，本來(lái)已經(jīng)辦了退休手續(xù)，但還沒(méi)有正式離職，當(dāng)時(shí)接觸了資料，填了內(nèi)幕知情人登記表，我們就把她也報(bào)上了。她以為已經(jīng)退休和她沒(méi)有關(guān)系了，就大意了。”上述秦川機(jī)床工作人員告訴記者。